Cotações por TradingView
Julia Wiltgen
Julia Wiltgen
Jornalista formada pela Universidade Federal do Rio de Janeiro (UFRJ) com pós-graduação em Finanças Corporativas e Investment Banking pela Fundação Instituto de Administração (FIA). Trabalhou com produção de reportagem na TV Globo e foi editora de finanças pessoais de Exame.com, na Editora Abril.
IR 2023

Como declarar poupança e conta-corrente no imposto de renda

Achou que não precisava declarar caderneta de poupança só porque ela é isenta de IR? Achou errado!

Julia Wiltgen
Julia Wiltgen
28 de março de 2023
6:27 - atualizado às 19:20
Imposto de Renda 2023 Leão Dinheiro
Saldo em conta remunerada deve ser declarado como aplicação de renda fixa, não como conta-corrente ou de pagamento. - Imagem: Montagem Andrei Morais, Shutterstock

Tem muita gente por aí que acha que poupança não precisa ser declarada só porque a aplicação é isenta de IR. Mas não é bem assim. Neste texto eu vou explicar como declarar poupança no imposto de renda 2023 e por que isso é necessário.

Pessoas obrigadas a entregar a declaração de imposto de renda precisam informar todas as suas aplicações financeiras, isentas ou não, cujo saldo exceda R$ 140 no dia 31 de dezembro do ano ao qual se refere a declaração.

  • Já sabe como declarar seus investimentos no Imposto de Renda 2023? O Seu Dinheiro elaborou um guia exclusivo onde você confere as particularidades de cada ativo para não errar em nada na hora de se acertar com a Receita. Clique aqui para baixar o material gratuito.

Bem, poupança é uma aplicação financeira, embora não seja das mais rentáveis. Seu saldo deve ser informado como bem, e a rentabilidade, como rendimento isento.

Assim, se você for obrigado a declarar em 2023, precisará informar à Receita Federal qualquer saldo em poupança superior a R$ 140 em 31 de dezembro de 2022, além dos rendimentos da caderneta.

A mesma regra se aplica às contas-correntes e contas de pagamento, que também são bens, embora não sejam propriamente aplicações financeiras.

Aliás, uma simples caderneta de poupança ou conta-corrente já pode ser suficiente para obrigar um contribuinte a declarar.

Ainda que o contribuinte não se enquadre em qualquer outra regra de obrigatoriedade, ele precisará entregar a declaração de IR em 2023 caso seus bens, em 31 de dezembro de 2022, tenham somado mais de R$ 300 mil. Ou seja, uma poupança ou conta bancária em valor superior a essa quantia por si só já obrigaria o contribuinte a declarar.

O recebimento de rendimentos isentos, como os da poupança, em valor superior a R$ 40 mil em 2022 também obriga a entrega da declaração de imposto de renda 2023.

Como declarar poupança no imposto de renda 2023

Os saldos das cadernetas de poupança e contas-correntes devem ser informados na ficha de Bens e Direitos quando somarem mais de R$ 140 em 31 de dezembro de 2022.

Escolha o grupo “04 - Aplicações e Investimentos”, código 01, para depósito em caderneta de poupança, e o grupo “06 - Depósito à Vista e Numerário”, código 01, para contas-correntes e contas de pagamento.

Você deverá informar o CNPJ da instituição financeira, o número da agência bancária (sem o dígito verificador), o número da conta e seu respectivo dígito verificador (DV). Escolha também a instituição financeira na relação fornecida no próprio programa.

No campo “Discriminação”, informe o nome da instituição financeira, se a conta é conjunta e, se for, o CPF do outro titular.

Preencha os campos “Situação em 31/12/2021” e “Situação em 31/12/2022” com os valores descritos no informe de rendimentos em cada data.

Leia também

Rendimentos

Os rendimentos da poupança devem, por sua vez, ser informados na ficha Rendimentos Isentos e Não Tributáveis. Escolha o código 12, “Rendimentos de cadernetas de poupança, letras hipotecárias, letras de crédito do agronegócio e imobiliárias (LCA e LCI) e certificados de recebíveis do agronegócio e imobiliários (CRA e CRI)”.

Você deverá informar se os rendimentos são do titular ou de um dos dependentes da declaração, o nome e o CNPJ da instituição financeira pagadora e o valor dos rendimentos.

É possível inserir esses rendimentos diretamente na ficha de Bens e Direitos. No fim do item referente à poupança há um botão para informar o rendimento isento, que te leva diretamente à ficha de Rendimentos Isentos para preenchê-los.

Uma observação sobre as contas-correntes e contas de pagamento

Fique atento ao seu informe de rendimentos, pois alguns bancos fazem uma aplicação automática dos saldos em conta-corrente, geralmente em CDB ou RDB, pagando uma pequena remuneração.

Algo similar ocorre a algumas contas de pagamento, como a NuConta, do Nubank, que aplica o saldo do cliente em RDB ou títulos públicos federais.

Em ambos os casos, os saldos depositados na conta bancária não devem ser declarados como conta-corrente ou de pagamento, no grupo "06 - Depósito à Vista e Numerário".

Em vez disso, escolha o grupo “04 - Aplicações e Investimentos”, código 02, para títulos públicos e privados sujeitos a tributação, que nada mais são que as aplicações de renda fixa tributadas.

Os rendimentos dessas aplicações são tributados na fonte, precisando ser informados na ficha Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva, no código 06, “Rendimentos de aplicações financeiras”.

Por que você precisa declarar conta-corrente e poupança

Não é na hora de declarar o imposto de renda que se apura e recolhe o IR sobre os rendimentos. A declaração de imposto de renda serve somente para informar ao Leão sobre a sua situação patrimonial e seu fluxo de rendimentos e gastos.

Com essas informações, a Receita será capaz de verificar se o seu patrimônio e as suas despesas são compatíveis com a sua renda; e se você pagou imposto a mais ou a menos no ano anterior.

Caso tenha pago imposto a mais, você receberá o excesso de volta na restituição; caso tenha pago imposto a menos, receberá um prazo para completar o que falta.

Embora isentas, contas-correntes e cadernetas de poupança fazem parte do seu patrimônio, ou seja, são bens. Além disso, os rendimentos da poupança compõem a sua renda, devendo ser informados como tal.

VEJA TAMBÉM - Você pode receber um Pix bem gordo da Receita Federal: descubra os macetes para aumentar sua restituição de Imposto de Renda neste vídeo: 

Compartilhe

INFLAÇÃO E PIB

Proposta do Orçamento de 2024 prevê reajuste de mais de 7% no salário mínimo — veja valor

3 de setembro de 2023 - 16:22

O reajuste do salário mínimo será a soma do índice da inflação (INPC) do ano anterior com o índice do crescimento real do PIB de dois anos anteriores

IR 2023

Caiu na conta? Receita Federal paga quarto lote de restituição do imposto de renda 2023

31 de agosto de 2023 - 12:04

Ao contrário dos primeiros lotes, a maioria dos beneficiários pertence a grupos não-prioritários que entregaram a declaração até 29 de maio

IMPOSTO

Tributação dos super-ricos inclui come-cotas em fundos exclusivos e fim de isenção em FIIs e Fiagros com poucos cotistas; veja os principais pontos da medida

29 de agosto de 2023 - 11:48

Apenas 2,5 mil brasileiros aplicam em fundos exclusivos, mas eles acumulam um patrimônio de R$ 756,8 bilhões

IR 2023

É hoje! Receita Federal libera consulta ao 4º lote de restituição do imposto de renda 2023

24 de agosto de 2023 - 5:39

Quarto lote de restituição do imposto de renda 2023 vai contemplar mais de 6 milhões de contribuintes com R$ 7,5 bilhões

FINANÇAS PESSOAIS

Banco do Brasil (BBAS3) reforça as trincheiras na ‘guerra’ das plataformas de investimentos; conheça os planos do BB

21 de agosto de 2023 - 6:06

Banco do Brasil relança o aplicativo Investimentos BB apostando em nova fase do open banking, inteligência artificial e educação financeira

SORTE GRANDE

Novas loterias vem aí: Caixa planeja voltar com as ‘raspadinhas’ no 2º semestre e pode arrecadar até R$ 5 bilhões com operação

17 de agosto de 2023 - 19:03

A Caixa operou a antiga Lotex até 2016, quando a modalidade foi extinta pelo governo do então presidente Michel Temer (MDB)

BOM MOMENTO

Tijolo por tijolo: Tenda (TEND3) entra na fila das ofertas de ações na B3 enquanto avança na renegociação da dívida; ações reagem em queda

17 de agosto de 2023 - 12:00

Além da Tenda, a Plano & Plano (PLPL3) está de olho em uma potencial oferta primária e secundária de ações. Elas podem se juntar a MRV e Direcional, que também vieram a mercado

ANTES DA HORA

Carrefour rescinde contrato de aluguel com BRCO11 antes da hora e pagará multa; imóvel representava 7% da ocupação do FII

16 de agosto de 2023 - 12:50

O BRCO11 é um dos FIIs que mais subiram em 2023, com um avanço da ordem de 34% e passa a ter ocupação de pouco mais de 93%

REAJUSTE NO ALUGUEL

Fundo imobiliário RBVA11 ajusta últimos aluguéis do Santander após disputa de três anos; entenda

15 de agosto de 2023 - 13:13

Foram 28 processos judiciais iniciados pelo Santander, que buscava uma redução dos aluguéis; todos tiveram suas liminares rejeitadas na época

Fechar
Menu

Usamos cookies para guardar estatísticas de visitas, personalizar anúncios e melhorar sua experiência de navegação. Ao continuar, você concorda com nossas políticas de cookies